Aprenda a calcular a antecipação de recebíveis

Antes de procurar um agente financeiro e negociar a antecipação de recebíveis das compras parceladas com cartão de crédito, boletos, duplicatas, carnês e cheques pré-datados, por exemplo, é preciso passar um “pente fino” nas contas para não comprometer o dinheiro necessário para irrigar o caixa no futuro.

O empreendedor deve levar em consideração uma série de aspectos, como o comportamento das vendas ao longo do tempo, os resultados potenciais esperados com o aporte desses recursos, empréstimos anteriores que estão sendo pagos, prazos de quitação das dívidas, taxas e encargos sobre a operação.

Quem opta pela antecipação de recebíveis deve considerar na hora de fazer as contas que vai ter de arcar com alguns encargos e, por essa razão, não vai ter repassado o valor integral que teria a receber pelas vendas parceladas.

Além dos juros, pode haver a incidência de algumas taxas sobre a operação, que devem ser incluídas no custo do dinheiro. As mais comuns são:

• tarifa de antecipação;
• taxa de desconto por título;
• Imposto sobre Operações Financeiras (IOF).

A tarifa de antecipação de recebíveis é o percentual cobrado para receber valores que seriam pagos pelo agente financeiro apenas no futuro. O encargo é calculado a juros simples e incide sobre o valor líquido da transação. Quanto maior for o número de parcelas, maior será o desconto pela antecipação. O percentual varia segundo a bandeira e a modalidade (crédito à vista ou parcelado) sobre o valor bruto da venda.

Primeiro, é preciso descontar a taxa de parcelamento (chamada de MDR) e depois se aplica a taxa de antecipação. Em alguns modelos, a antecipação das parcelas é feita em prazos inferiores a 30 dias. A cobrança sempre é proporcional ao prazo de antecipação da parcela. Apesar de a base ser mensal, o cálculo leva em consideração uma taxa diária. A fórmula usada é a seguinte:

custo de antecipação de parcelas = valor da parcela líquida (descontado o MDR) x (taxa da antecipação x quantidade de dias a antecipar / 30).

Vale lembrar que a antecipação de recebíveis não é um empréstimo. No empréstimo bancário o dinheiro é disponibilizado depois da apresentação e análise de documentos. O banco e contratante negociam o prazo e as taxas. Seus custos costumam ser maiores, já que não conta com a garantia de entrada de dinheiro em caixa.

A antecipação de recebíveis está entre as operações de menor risco para a instituição financeira, por essa razão a aprovação costuma ser mais fácil do que o empréstimo. 

Quem é cliente da SafraPay tem três alternativas na hora de decidir qual é a melhor forma de antecipar seus recebíveis: de forma eventual, pontual (ou momentânea) e automática. Essa última, também chamada de contínua, se repete por um determinado período por meio dos planos de recebimento “na hora” ou em “1 dia” (simule as condições no site).