- Ein kostenloses Geschäftskonto klingt auf den ersten Blick günstig und praktisch. Im Alltag zeigt sich nur leider häufig, dass zahlreiche Leistungen wie Buchungen oder Daueraufträge hohe Gebühren verursachen.
- Um ein Geschäftskonto zu eröffnen, müssen Sie Ihre persönlichen Daten vorlegen und nachweisen, dass Sie tatsächlich Unternehmer sind. Denn die Banken behandeln Geschäftskunden grundsätzlich anders als Privatpersonen.
- Legen Sie sich gleich zu Beginn der Selbstständigkeit ein separates Geschäftskonto für Selbstständige zu. Tun Sie dies nicht, werden Sie schon nach wenigen Wochen die privaten und geschäftlichen Buchungen im Zettel-Chaos nicht mehr auseinanderhalten können und riskieren wirtschaftliche Einbußen.
Damit Sie keinen langwierigen und zeitintensiven Vergleich aller Angebote durchführen müssen, haben wir für Sie auf BILD.de die Erkenntnisse aus diversen Firmenkonto-Tests zusammengefasst. In unserem Geschäftskonto-Vergleich 2024 erfahren Sie übersichtlich, was ein gutes Businesskonto können muss, welche Kosten Sie einkalkulieren müssen und auf welche Eigenschaften Sie schon vor der Firmenkonto-Eröffnung achten sollten.
1. Was kennzeichnet ein Geschäftskonto und warum braucht man es?
Für das Finanzamt ist ein Geschäftskonto nicht zwingend notwendig
Geschäftliche Buchungen über ein Privatkonto werden vom Finanzamt nicht beanstandet. Lediglich Kapitalgesellschaften müssen als juristische Personen mit eigener Rechtsverantwortung und Geschäftsfähigkeit ein eigenes Geschäftskonto besitzen.
Ein Online-Geschäftskonto oder ein klassisches Geschäftskonto für Einzelunternehmer und Kapitalgesellschaften ist auf die Bedürfnisse von Unternehmen besser zugeschnitten als ein Privatkonto.
Haben Sie eine der folgenden Rechtsformen für Ihre unternehmerische Tätigkeit gewählt, müssen Sie ein Geschäftskonto als Pflicht eröffnen:
- Geschäftskonto für GmbH
- Geschäftskonto für UG
- Geschäftskonto für AG
- Geschäftskonto für eG
- Geschäftskonto für KGaA
- Geschäftskonto für e.V.
Die freie Wahl zur Eröffnung eines Postbank-Geschäftskontos oder bei anderen Anbietern haben folgende Unternehmen:
- Geschäftskonto für Freiberufler
- Geschäftskonto für Kleinunternehmer
- Geschäftskonto für Kleingewerbe
- Geschäftskonto für GbR
Nachdem wir auf BILD.de sehr viele Businesskonto-Tests für Sie verglichen haben, empfehlen wir allerdings jedem Unternehmer, sofort zur Gründung ein Geschäftskonto zu eröffnen. Lediglich für ein Klein- oder Nebengewerbe mit sehr wenigen Geschäftsvorfällen ist es immer noch machbar, die Buchungen auf dem Privatkonto dem Gewerbe zuzuordnen.
2. Kaufberatung: Welche Vorzüge hat die Eröffnung eines Geschäftskontos?
Wie wir bereits beschrieben haben, sind Sie, je nach Rechtsform, von Seiten der Gesetzgebung und des Finanzamtes nicht immer verpflichtet, sich ein kostenfreies Geschäftskonto oder ein Geschäftskonto für Freiberufler zuzulegen. Die Banken und Kreditinstitute sehen dies jedoch häufig vollkommen anders.
Vielfach ist in den AGBs von Banken, also den Allgemeinen Geschäftsbedingungen geregelt, dass die Kunden über ihre Privatkonten keine geschäftlichen Zahlungen abwickeln dürfen. Sie bekommen also nicht unbedingt Schwierigkeiten mit Ihrem Finanzamt, sondern mit Ihrer Hausbank.
Manche Banken verzichten auf derartige Klauseln oder zeigen sich kulant im Umgang mit geschäftlichen Buchungen. Gerade bei Freiberuflern, Einzelunternehmern und Kleingewerbetreibenden wird das Verhalten häufig geduldet.
Grundsätzlich ist ein Online-Bank-Geschäftskonto oder ein kostenloses Geschäftskonto bei der Hausbank mit anderen Kosten verbunden als ein herkömmliches Girokonto, wie wir in diversen Geschäftskonto-Tests festgestellt haben. Zu den häufigsten Geschäftskonto-Gebühren zählen die Kontoführungsgebühr (monatlich) und Gebühren für Buchungen (teilweise erst nach Überschreiten eines bestimmten Kontingents). Auch beim Geschäftskonto sind Lastschrifteinzüge in der Regel kostenlos, weil der Empfänger mit Gebühren belastet wird.
Ein Geschäftskonto mit Dispo werden Sie vergeblich suchen, denn Selbstständigen wird kein Dispositionskredit, sondern ein Kontokorrentkredit angeboten. In der Praxis funktioniert der Kontokorrentkredit beim Online-Geschäftskonto oder bei einem Postbank-Geschäftskonto aber auf die gleiche Art und Weise: Sie dürfen das Geschäftskonto in einem bestimmten Rahmen überziehen und die Bank verlangt dafür im Vorfeld definierte Zinsen.
Achtung: Neben dem Lieferantenkredit (Ausnutzung von Skonto, pünktliche Zahlung) zählt der Kontokorrent- oder Dispokredit zu den teuersten Krediten überhaupt. Sobald es sich nicht um eine Summe von weniger als hundert Euro handelt lohnt es sich, mit der Bank über einen richtigen Kleinkredit zu verhandeln, für den deutlich geringere Zinsen verlangt werden.
Möchten Sie sich selbstständig machen oder ein Unternehmen gründen, dann schauen Sie sich auch nach einem Geschäftskonto um.
Viele Banken bieten Ihren Privatkunden mit unternehmerischer Tätigkeit auch ein Geschäftskonto mit Unterkonten bzw. ein Unterkonto zum Privatkonto für die geschäftliche Nutzung an. Dies ist gerade für Gründer und Selbstständige mit kleinen Unternehmen häufig eine attraktive Alternative.
Wir wollen Ihnen aber auf BILD.de nicht die Vorteile eines geschäftlichen Kontos vorenthalten, die wir in Geschäftskonto-Tests finden konnten. So können Sie die Geschäftskonto-Kosten beispielsweise als Unternehmer absetzen, indem Sie die Kosten als Aufwand in der Buchhaltung unter „Kosten des Geldverkehrs“ verbuchen und so Ihre Steuerlast minimieren.
Der wohl größte Vorteil liegt darin, dass Sie die Übersicht behalten. Beschäftigen Sie Mitarbeiter, die sich um Buchhaltung und Zahlungsverkehr kümmern, können diese lediglich die geschäftlichen Buchungen sehen – nicht aber Ihre privaten Zahlungen auf einem anderen Konto.
Außerdem gilt in der Buchführung der Grundsatz „keine Buchung ohne Beleg“ – dies lässt sich mit den ausschließlich geschäftlichen Buchungen auf dem Geschäftskonto praktisch und übersichtlich einhalten. Auch Nachweispflichten für das Finanzamt oder bei der Beantragung von Fördermitteln lassen sich mit einem reinen Geschäftskonto wesentlich bequemer erfüllen.
Größere Unternehmen mit zahlreichen Geldflüssen für Waren und Dienstleistungen profitieren von Geschäftskonten mit Unterkonten, sodass sich Warenwirtschaft, Rechnungswesen und Personalabteilung nur mit den für sie relevanten Konten auseinandersetzen müssen. Außerdem vermischen Sie nie Ihr privates und geschäftliches Geld, sodass Sie immer wissen, wie es um die Liquidität Ihres Unternehmens bestellt ist.
3. Auf welche Eigenschaften sollte man bei einem Geschäftskonto unbedingt achten?
Freiberufler und Solo-Selbstständige, Startups und die GbR müssen zwar meist kein Geschäftskonto eröffnen, doch sie profitieren meist erheblich davon. Wie bereits beschrieben, spielt die Rechtsform (Einzelunternehmer, GbR, GmbH) eine entscheidende Rolle dabei, ob Sie zwingend ein Geschäftskonto für GbR und andere Rechtsformen eröffnen müssen.
Wichtige Faktoren, die Sie bei der Wahl des Geschäftskontos für GmbH oder andere Formen beachten sollten, sind folgende:
3.1. Gibt es Geschäftskonten ohne Gebühren?
Privatpersonen können ohne Unternehmernachweis kein Geschäftskonto eröffnen.
Tatsächlich geht es auch ohne Gebühren, wobei Sie in der Regel ein reines Online-Angebot wählen müssen. Eine Bank mit Filiale und Ansprechpartnern vor Ort erhebt üblicherweise mindestens eine Kontoführungsgebühr.
Bei vielen Kreditinstituten wird obendrein verlangt, dass bestimmte Mindestsummen auf dem Konto sind – erst dann wird das Geschäftskonto gebührenfrei gestellt. Bedenken Sie im Vorfeld, wie häufig Sie einen persönlichen Ansprechpartner bei der Bank brauchen und ob Sie regelmäßig Zugriff auf Bargeld haben müssen. Bei einem Ladengeschäft mit Wechselgeldkasse kann eine Bankfiliale vor Ort den Alltag deutlich erleichtern.
» Mehr Informationen3.2. Benötige ich ein Geschäftskonto mit PayPal-Anbindung?
Sie können jedes Konto mit dem Anbieter für sichere Zahlung PayPal verbinden, also auch Ihr Geschäftskonto. Bestellungen werden immer häufiger in Onlineshops abgewickelt und auch diverse, kleinere Lieferanten nutzen das Geschäftskonto und PayPal. Es spricht also nichts dagegen, den sicheren Zahlungsverkehr mit minimiertem Risiko auch geschäftlich zu nutzen.
» Mehr Informationen3.3. Muss das Geschäftskonto Unterkonten haben?
Je kleiner das Unternehmen, desto überflüssiger sind Unterkonten. Müssen im Monat 10 Eingangsrechnungen gebucht, Löhne und Gehälter sowie USt-Vorauszahlungen geleistet werden, lässt sich all das auf einem Konto übersichtlich nachvollziehen. Lediglich bei Unternehmen mit vielen unterschiedlichen Abteilungen ist ein Geschäftskonto mit Unterkonten für Warenverkehr, Löhne und Gehälter sowie die Investitionen sinnvoll.
» Mehr Informationen4. Geschäftskonto-Tests: Welchen Mehrwert genieße ich mit einem Geschäftskonto?
Da Sie nicht einfach im Supermarkt bei Aldi ein Geschäftskonto kaufen können oder sich irgendein günstiges Geschäftskonto aussuchen sollten, müssen Sie Preise und Leistungen im Detail vergleichen. Beim Angebot der Konten von Online-Banken und Kreditinstituten mit Filialen gibt es die zwei Kategorien Privat- und Geschäftskonto.
Wir auf BILD.de finden den Typ Geschäftskonto für jeden Unternehmer sinnvoller, als die Zahlungen über private Konten abzuwickeln. Darin sehen wir folgende Vor- und Nachteile:
- Vorteile
- Sie müssen kein zusätzliches Konto eröffnen
- es entstehen keine zusätzlichen Gebühren
- Nachteile
- Sie müssen viel Aufwand betreiben, um private und geschäftliche Buchungen zu sortieren und korrekt in der Buchhaltung zu erfassen
- Sie haben keinen guten Überblick über die Liquidität Ihres Unternehmens
- Sie können langfristig und vorausschauend auf die Entwicklung der Zahlen einwirken
Ob ein Geschäftskonto für Sie Pflicht ist, hängt von Ihrer Unternehmensform ab.
Versuchen Sie daher unbedingt, das beste Geschäftskonto für Ihre Bedürfnisse zu finden. Wählen Sie dazu Geschäftskonto-Testsieger der Stiftung Warentest oder informieren sich über die Angebote unterschiedlicher Banken. Sie können ein Geschäftskonto ohne Schufa sehr einfach und bequem für wenig oder gar kein Geld eröffnen – dies ist stets sinnvoller als nach einem Jahr der Geschäftstätigkeit keinen Überblick mehr zu haben.
Außerdem könnte der Vorwurf der Insolvenzverschleppung auf Sie zukommen, weil Sie Ihren unternehmerischen Pflichten nicht nachgekommen sind. Selbst wenn Sie nach wenigen Wochen oder Monaten bemerken, dass Sie nicht den besten Anbieter gewählt haben, können Sie das Geschäftskonto kündigen und ein anderes Geschäftskonto ohne Schufa eröffnen.
Im direkten Vergleich präsentieren sich Konten bei Online-Banken und bei Banken mit Filialen folgendermaßen:
| Art der Bank | Kontoeigenschaften |
|---|---|
| Online-Bank |
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| Bank mit Filiale oder Kundencenter |
|
5. Gibt es Zubehör für ein Geschäftskonto?
Den Zugang zum Online-Banking könnte man als Zubehör deklarieren, wobei heute sämtliche Kreditinstitute das bequeme Banking vom PC, Smartphone oder Tablet aus anbieten. Das wichtigste Zubehör ist neben der EC-Karte für Bargeldabhebungen oder Buchungen am Automaten wohl die Kreditkarte. Diese benötigen Sie bei Geschäftsreisen in Hotels, aber auch für zahlreiche Bestellvorgänge im Internet.
6. Welche Marken und Hersteller bieten ein Geschäftskonto an?
Gute Angebote für Geschäftskonten finden Sie bei klassischen Banken wie der Sparkasse, Commerzbank, DKB, Deutsche Bank. ING oder der Volksbank. Im Vergleich konnten Anbieter wie Comdirect, Targobank und n26 aber ebenfalls überzeugen.
7. Wichtige Fragen und Antworten rund um Geschäftskonten
7.1. Kann ein Geschäftskonto gepfändet werden?
Ja, auch Ihr Geschäftskonto kann gepfändet werden, wenn Sie Ihren Zahlungsverpflichtungen nicht nachkommen und gegen Sie Mahnbescheide und Gerichtsurteile bestehen. Der Gläubiger kann einen Pfändungsbeschluss erwirken und Ihr Geschäftskonto pfänden.
» Mehr Informationen7.2. Wie lange dauert eine Überweisung vom Geschäftskonto?
Was Sie vermutlich bereits bei Banken für private Konten bemerkt haben, gilt auch für die Geschäftskonten. Bei manchen Instituten sind die Überweisungen am nächsten Tag gebucht, andere benötigen dafür bis zu drei Werktage.
» Mehr Informationen7.3. Was ist eine beleghafte Buchung?
Bei einer beleghaften Buchung handelt es sich um eine Buchung, die aufgrund der Ausstellung eines Zahlungsbelegs getätigt wird. Banken verlangen aufgrund des höheren Aufwands hierfür häufig eine höhere Gebühr. Dies wird deutlich, wenn Sie die beleghafte Buchung mit einer beleglosen vergleichen.
» Mehr Informationen7.4. Welches Konto braucht man als Kleinunternehmer?
Wenn Sie nach der Kleinunternehmerregelung nach § 19 UstG tätig sind, müssen Sie nicht zwingend ein Geschäftskonto besitzen oder dieses eröffnen. Allerdings sollten die Zahlungen aus organisatorischen Gründen auch nicht auf das normale Privatkonto erfolgen.
Nutzen Sie vielmehr die Möglichkeit, ein zweites Privatkonto oder ein Unterkonto des ersten Kontos zu eröffnen. Dadurch behalten Sie einen besseren Überblick über Ihre berufsbezogenen Ein- und Auszahlungen sowie Abbuchungen.
» Mehr Informationen7.5. Wann lohnt sich ein Geschäftskonto?
Ein Geschäftskonto lohnt sich für Selbstständige, Unternehmer und Freiberufler gleichermaßen. Auch wenn Sie aufgrund Ihres beruflichen Status nicht dazu verpflichtet sind, ein Geschäftskonto zu besitzen. Sie trennen damit private und geschäftliche Transaktionen deutlich besser. Gleichsam erweist sich ein Geschäftskonto als Vorteil, wenn es um die Kreditaufnahme für Ihr Business geht.
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