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Exemplo de fluxo de caixa

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Exemplo de fluxo de caixa

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Esta é a demonstração de fluxo de caixa do Walmart do final do exercício de 31 de janeiro de 2018. Existem três categorias de atividades na demonstração de fluxo de caixa: operacionais, na parte superior, de investimento, no centro, e de financiamento, na parte inferior. Começarei pelas atividades operacionais. O caixa do Walmart em atividades operacionais é de 28 bilhões de dólares. Ou seja, as operações diárias do Walmart durante o ano geraram 28 bilhões de dólares em dinheiro. Isso é ótimo! Ao analisar a demonstração de fluxo de caixa, o primeiro número a observar é o caixa gerado pelas atividades operacionais. Mas em que usar esse fluxo de caixa operacional positivo, os 28 bilhões de dólares? Bem, a primeira coisa é comprar mais itens que aumentem a capacidade produtiva do negócio, como trocar alguns prédios ou caminhões. E o valor total gasto aqui, caixa líquido usado em atividades de investimento, é de nove bilhões de dólares. Foi assim que o Walmart gastou o dinheiro, comprando…

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